Frühstart-Rente: 10 € im Monat vom Staat für Kinder

Ist die Frühstart-Rente schon beschlossen, und ab wann gilt sie?

Die Frühstart-Rente ist vom Bundestag beschlossen, aber noch nicht Gesetz: Der Bundestag hat sie am 16. Oktober 2026 in der Fassung des Finanzausschusses angenommen (BT-Drs. 21/8606), mit den Stimmen von CDU/CSU und SPD gegen Grüne und Linke bei Enthaltung der AfD. Als Zustimmungsgesetz braucht es das Ja der Länder. Im Entwurf der Tagesordnung des Bundesrates für den 20. November 2026 steht es als TOP 4 (BR-Drs. 619/26).

Ältere Quellen nennen mal 2026, mal 2027 als Start, beides stimmt: Das Gesetz soll am 1. Januar 2027 in Kraft treten (Art. 8), gilt aber erstmals für das Kalenderjahr 2026 (§ 30 FrühStRG). Kinder des Jahrgangs 2020 bekommen die Monate ab ihrem 6. Geburtstag im Jahr 2026 also nachgezahlt. Die Deutsche Rentenversicherung nennt 2027 als Jahr der ersten Auszahlungen.

Ab welchem Jahrgang gibt es die Frühstart-Rente, und was ist mit Kindern vor 2020?

Die Frühstart-Rente gibt es ab dem Geburtsjahrgang 2020; jedes folgende Jahr kommt der Jahrgang dazu, der in diesem Jahr sechs wird. Anspruch haben Kinder im steuerlichen Sinn (§ 32 Abs. 1 EStG), die mindestens sechs und unter 18 Jahre alt sind, mit erstem Wohnsitz in Deutschland gemeldet sind und eine steuerliche Identifikationsnummer haben (§ 1 FrühStRG). Einkommen der Eltern, Kindergeld oder Schulbesuch spielen keine Rolle.

Gezahlt wird 144 Monate, bis zum Monat vor dem 18. Geburtstag (§ 2 FrühStRG). Für Kinder, die am 1. Januar 2020 geboren sind, wird der Januar 2026 einmalig auf 20 € verdoppelt, damit auch sie volle 1.440 € bekommen (§ 30 Abs. 1).

Wie viel bringt die Frühstart-Rente bis zur Rente mit 67?

Aus den 1.440 € der Frühstart-Rente werden bei 7 % Rendite vor Kosten mit 18 rund 2.300 € und mit 67 rund 63.000 €, ohne dass jemand einen Euro dazulegt. Gerechnet ist vor Steuern und in Euro des Jahres 2087, in dem der Jahrgang 2020 67 wird. Die 7 % sind eine Annahme, keine Garantie für die Zukunft; sie liegen unter den rund 8 % pro Jahr, die der MSCI World in Euro seit 1970 laut Stiftung Warentest gebracht hat.

Bei so langer Laufzeit entscheiden die laufenden Kosten über fast die Hälfte des Ergebnisses. Andere Beträge rechnet der Rechner.

Wie beantragen Eltern die Frühstart-Rente?

Einen eigenen Antrag auf die Frühstart-Rente gibt es nicht: Eltern schließen auf den Namen des Kindes einen zertifizierten Standarddepot-Vertrag ab, und der Anbieter beantragt das Geld damit automatisch bei der Zentralen Zulagenstelle der Deutschen Rentenversicherung (§ 5 FrühStRG). Wer das nicht will, muss vor Vertragsschluss in Textform widersprechen. Der Anbieter braucht die Steuer-ID, das Geburtsdatum und den Wohnsitz des Kindes; ohne Steuer-ID gibt es kein Geld.

• Ein Vertrag je Kind: Das Geld fließt nur in einen Vertrag. Bei zwei Verträgen gilt der zuerst geschlossene (§ 13).
• Rhythmus: Die Zulagenstelle zahlt vierteljährlich rückwirkend an den Anbieter, der es sofort gutschreiben muss (§ 8).
• Frist: Geht der Antrag erst nach Ende des Jahres ein, in dem das Kind sieben wird, gibt es keine Nachzahlung der Monatsbeträge, sondern ein Startkapital aus der staatlichen Sammelanlage, danach die Monatsbeträge ab dem folgenden Quartal (§§ 9, 10). Anbieter melden erst bis Ende des Monats nach Quartalsende (§ 5 Abs. 4); wer für Jahrgang 2020 erst im vierten Quartal 2027 abschließt, riskiert einen Eingang 2028.
• Ohne Vertrag: Für Kinder ohne Vertrag legt der Bund die 10 € gesammelt an, über ein Sondervermögen bei der Bundesbank ab 2028, ausschließlich in breit gestreuten globalen Aktien (§ 24). Dieses Startkapital lässt sich bis zum 35. Geburtstag abrufen, danach fällt es an den Bundeshaushalt zurück.

Der Standarddepot-Vertrag muss elektronisch abschließbar sein (§ 1 Abs. 1c Nr. 1 AltZertG); eine Beratung schuldet der Anbieter nicht (§ 1 Abs. 1f AltZertG, eingefügt durch das Frühstartrentengesetz). Ein Standarddepot eines öffentlichen Trägers erlaubt § 1 Abs. 1e AltZertG per Rechtsverordnung; einen solchen Träger gibt es noch nicht (Stand 3. November 2026).

Welche Kosten darf ein Anbieter bei der Frühstart-Rente verlangen?

Auf die 10 € vom Staat und die Erträge daraus dürfen bis zum Beginn der Auszahlung keine Abschluss- und Vertriebskosten erhoben werden, und ein Anbieterwechsel mit diesem Geld ist für beide Anbieter kostenfrei (§ 3 Abs. 2 FrühStRG in der Ausschussfassung). Im Regierungsentwurf galt dieses Verbot nur bis zum 18. Geburtstag; der Finanzausschuss hat es bis zur Auszahlung verlängert. Laufende Kosten bleiben erlaubt, im Standarddepot bis zum Beginn der Auszahlung höchstens 1,0 % Effektivkosten im Jahr (§ 2a AltZertG). Was die Anbieter verlangen, zeigt der Ratgeber Kosten.

Das Kostenverbot schützt nur das Staatsgeld. Für Eigenbeiträge gilt das Altersvorsorgeverträge-Zertifizierungsgesetz laut Ausschussbericht „ohne eine entsprechende Einschränkung“: Auf Ihre Zuzahlungen darf ein Anbieter Abschluss- und Vertriebskosten nehmen. Fragen Sie vor dem Abschluss danach.

Dürfen Eltern und Großeltern in die Frühstart-Rente einzahlen?

Ja, zusätzlich zur Frühstart-Rente sind bis zu 6.840 € im Kalenderjahr an weiteren Einzahlungen erlaubt (§ 3 Abs. 3 FrühStRG). Absetzen können Eltern oder Dritte diese Zahlungen nicht (§ 29 Abs. 2). Zulagen auf die Eigenbeiträge gibt es nur, wenn das Kind selbst nach § 10a EStG förderberechtigt ist.

• Ruhen lassen: Zahlen Eltern vereinbarte Beiträge nicht, gilt das bei Minderjährigen als Antrag, den Vertrag ruhen zu lassen. Die 10 € vom Staat laufen weiter. Werden die Zahlungen wieder aufgenommen, endet das Ruhen automatisch und ohne Mehrkosten.
• Kündigen: Bis 18 lässt sich nur der Teil aus Eigenbeiträgen kündigen. Das Staatsgeld bleibt im Vertrag oder wandert vollständig in einen anderen begünstigten Vertrag (§ 12).
• Todesfall: Stirbt das Kind vor 18, ist das Geld vererbbar, die Frühstart-Rente muss nicht zurückgezahlt werden (§ 15). Danach gelten §§ 93 und 94 EStG wie bei jedem geförderten Vertrag.

Muss man die Frühstart-Rente versteuern, und wie wird sie im AV-Depot später besteuert?

Die Frühstart-Rente selbst ist steuerfrei, versteuert wird erst die Auszahlung im Alter: Die 10 € im Monat gehören nicht zu den Einkünften des Kindes (§ 29 Abs. 1 FrühStRG), Erträge bleiben in der Ansparphase unversteuert, und für die spätere Leistung gilt § 22 Nr. 5 EStG wie bei jedem Altersvorsorgevertrag (§ 29 Abs. 4). Dabei unterscheidet das Gesetz zwischen Staatsgeld und Zuzahlungen.

• Staatsgeld: Frühstart-Rente und ihre Erträge gelten als gefördert (§ 29 Abs. 2) und sind bei Auszahlung voll steuerpflichtig. Ob Steuer anfällt, hängt vom gesamten Einkommen im Alter ab.
• Zuzahlungen von Eltern und Großeltern: nicht absetzbar (§ 29 Abs. 2 Satz 4). Besteuert wird später nur der Ertrag: beim Auszahlplan der Unterschied zwischen Einzahlungen und Auszahlung, laut Ausschussbericht bei so langen Laufzeiten in der Regel zur Hälfte (§ 22 Nr. 5 Satz 2 Buchst. c EStG); bei lebenslanger Rente der Ertragsanteil (Buchst. a).
• Eigene Beiträge des Kindes: Zulage und Sonderausgabenabzug nur, wenn das Kind selbst nach § 10a EStG förderberechtigt ist (§ 29 Abs. 2 Satz 3).
• Ohne Vertrag: Auf Erträge der Sammelanlage wird keine Kapitalertragsteuer abgezogen (§ 29 Abs. 3).
• Noch offen: Der Bundesrat wollte die Steuervorteile bis 18 auf einen Vertrag je Kind begrenzen (BT-Drs. 21/8296); die Bundesregierung sagte nur eine Prüfung zu, im Beschluss fehlt die Grenze.

Was passiert mit der Frühstart-Rente ab 18, wird daraus ein normales AV-Depot?

Mit 18 enden die Zahlungen der Frühstart-Rente, der Vertrag läuft als gewöhnlicher Altersvorsorgevertrag auf den Namen des Kindes weiter. Das Staatsgeld bleibt gebunden: Es darf nur als Altersleistung fließen, grundsätzlich frühestens mit 65, und ist nicht pfändbar, beleihbar oder verkäuflich (§ 2 Abs. 4); erlaubt ist daneben der Einsatz für selbst genutztes Wohneigentum (§ 92a EStG). Ab 18 lässt es sich vollständig in jeden anderen zertifizierten Altersvorsorgevertrag übertragen (§ 12 Abs. 2), auch in ein Garantieprodukt. Mehr zur Auszahlung.

Wer dann selbst einzahlt und förderberechtigt ist, bekommt im selben Vertrag die normale Förderung des Altersvorsorgedepots: 50 % Zulage auf die ersten 360 € im Jahr, 25 % bis 1.800 €, dazu einmalig 200 € Bonus, wenn er zu Beginn des Beitragsjahres jünger als 25 ist. Die Einzelheiten stehen im Ratgeber Förderung und Zulagen.

Was spricht gegen die Frühstart-Rente? Kritik und Nachteile

Die Kritik an der Frühstart-Rente richtet sich weniger gegen die 10 € als gegen Kosten, hohe Zuzahlungen und die Lage der Kinder ohne eigenen Vertrag: Der Verbraucherzentrale Bundesverband (vzbv) nennt sie „grundsätzlich eine gute Idee“, hält aber laufende Kosten bis 1 % für zu hoch.

• Kosten: bis zu 1 % im Jahr seien zu hoch (vzbv, 10.08.2026), sie würden „einen spürbaren Teil der Rendite auffressen“ (Finanztip, Stand 23.07.2026). Die Rechnung oben zeigt es: 36.000 statt 63.000 € mit 67. Die Kreditwirtschaft lehnte in der Anhörung am 5. Oktober 2026 umgekehrt schon das Verbot von Abschluss- und Vertriebskosten ab.
• Kleiner Betrag: 10 € im Monat schließen keine Rentenlücke, schreibt Finanztip, sieht darin aber einen Startschuss für den Vermögensaufbau.
• Zuzahlungen bis 6.840 €: Der vzbv hielt die Grenze in der Anhörung für zu hoch, weil sie Vermögensungleichheit verstärken könne; der Bundesrat sah am 25. September 2026 ein „Spannungsverhältnis“ zur Chancengleichheit. Die Grenze blieb.
• Kinder ohne Vertrag: Sie bleiben in der Sammelanlage „über Jahre außen vor“ (vzbv, 16.10.2026). Mit 18 wird ihr Geld nicht automatisch in einen Vertrag übertragen, bemängelten die Grünen; die Bundesregierung will einen einfacheren Übergang prüfen.
• Stichtag Jahrgang 2020: Ältere Kinder gehen leer aus; der Versicherungsverband GDV forderte in der Anhörung, die Förderung auf alle Jahrgänge auszuweiten.
• Kein Geld mit 18: Führerschein oder Studium lassen sich daraus nicht bezahlen (§ 2 Abs. 4). Finanztip rät dafür zu einem zusätzlichen, frei verfügbaren Kinderdepot.
• Bürokratie und Haushalt: Die Ökonomin Ulrike Malmendier nannte den Entwurf in der Anhörung einen „innovativen Schritt zur Finanzbildung“, den Aufwand aber reduzierbar. Der Bund plant 198 Mio. € für 2027 ein, 411 Mio. € für 2030 (BT-Drs. 21/7864).

Für Eltern heißt das: Für das Staatsgeld zahlen Sie nichts ein, der Hebel liegt bei den laufenden Kosten. Finanztip rät, die 10 € nicht liegen zu lassen. Ob eigene Zuzahlungen in diesen Vertrag oder in ein frei verfügbares Kinderdepot gehen, hängt davon ab, ob das Geld vor der Rente gebraucht wird.

Frühstart-Rente oder Altersvorsorgedepot: Was ist der Unterschied?

Die Frühstart-Rente ist Staatsgeld ohne Eigenbeitrag, das Altersvorsorgedepot ist der Vertrag, in den es fließt: Bis 18 nimmt nur die Sonderform Standarddepot-Vertrag die 10 € auf (§ 3 Abs. 1 FrühStRG, § 1 Abs. 1c AltZertG). Für Erwachsene gibt es kein festes Staatsgeld, sondern Zulage nur auf eigene Einzahlungen. Die Vertragsarten erklärt der Ratgeber Standard, frei, Garantie.

Die Frühstart-Rente ist ein Startkapital, keine Vorsorge für die Eltern; deren Zulage gibt es nur im eigenen Vertrag. Anbieter und Kosten stehen im Vergleich.

Welche Anbieter bieten die Frühstart-Rente im Altersvorsorgedepot an?

Ein abschließbares Angebot für die Frühstart-Rente gibt es noch nicht, weil Stand 3. November 2026 kein Standarddepot-Vertrag zertifiziert ist. Angekündigt haben sie bisher die Sparkassen mit der Deka und comdirect. Ein gewöhnliches Kinderdepot ist kein zertifizierter Standarddepot-Vertrag und nimmt die 10 € nicht auf.

Neue Zertifizierungen und den Gesetzesstand führt die Chronik.

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